第十五條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法將中介機(jī)構(gòu)遵守本規(guī)定的情況納入證券市場誠信檔案。

第十六條 地方人民政府違反本規(guī)定第十條規(guī)定，給予發(fā)行人或者中介機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)予以追回，并由有關(guān)機(jī)關(guān)對負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分。

第十七條 中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行存托憑證、可轉(zhuǎn)換公司債券提供服務(wù)的，參照適用本規(guī)定。

第十八條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理、財(cái)政、司法行政等部門可以根據(jù)本規(guī)定制定實(shí)施辦法。

第十九條 本規(guī)定自 年 月 日起施行。

關(guān)于《國務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定(征求意見稿)》的起草說明

一、起草的背景和過程

黨中央、國務(wù)院高度重視資本市場健康發(fā)展。中央金融工作會議強(qiáng)調(diào)，要著力規(guī)范市場秩序，培育獨(dú)立、客觀、公正、規(guī)范的中介機(jī)構(gòu);全面加強(qiáng)金融監(jiān)管，推動(dòng)我國金融高質(zhì)量發(fā)展。提高上市公司質(zhì)量是推動(dòng)資本市場健康發(fā)展的內(nèi)在要求，關(guān)系廣大投資者的切身利益，中介機(jī)構(gòu)在推動(dòng)公司上市和融資的過程中，發(fā)揮了“看門人”的重要作用。但部分中介機(jī)構(gòu)在為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的過程中，存在收費(fèi)與公司股票發(fā)行上市結(jié)果掛鉤,誘發(fā)財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行等問題，有必要完善相關(guān)制度，規(guī)范相關(guān)收費(fèi)行為。

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，司法部會同財(cái)政部、中國證監(jiān)會在深入實(shí)地調(diào)查研究，廣泛聽取有關(guān)方面意見的基礎(chǔ)上，起草了《國務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱征求意見稿)。

二、總體思路和主要內(nèi)容

征求意見稿主要遵循以下思路：一是堅(jiān)持問題導(dǎo)向。聚焦規(guī)范中介機(jī)構(gòu)服務(wù)中的相關(guān)收費(fèi)問題，加強(qiáng)監(jiān)管，增強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。二是堅(jiān)持分類施策。在統(tǒng)一規(guī)范的前提下，針對行業(yè)特點(diǎn)，對不同中介機(jī)構(gòu)提出特定的監(jiān)管要求。三是堅(jiān)持從嚴(yán)監(jiān)管。彌補(bǔ)制度短板，明確中介機(jī)構(gòu)、發(fā)行人、地方人民政府的相關(guān)禁止性規(guī)定和處罰措施。

草案共十九條，主要規(guī)定了以下內(nèi)容：

一是明確立法目的與適用范圍。規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)進(jìn)行收費(fèi)等相關(guān)活動(dòng)，提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)資本市場健康發(fā)展。(第一條、第二條)

二是規(guī)定中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)和收費(fèi)的基本準(zhǔn)則。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、獨(dú)立客觀的原則，不得以參與實(shí)施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票;應(yīng)當(dāng)遵循市場化原則，合理確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。(第三條至第五條)

三是規(guī)定相關(guān)主體的執(zhí)業(yè)規(guī)范與收付費(fèi)具體要求。明確證券公司保薦業(yè)務(wù)、會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)業(yè)務(wù)不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為收費(fèi)條件，律師事務(wù)所不得違反司法行政等部門關(guān)于律師服務(wù)收費(fèi)的相關(guān)規(guī)定;中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員收費(fèi)的禁止性行為;發(fā)行人的信息披露責(zé)任;地方人民政府不得為公司上市給予獎(jiǎng)勵(lì)。(第六條至第十一條)

四是規(guī)定監(jiān)管措施和法律責(zé)任。明確有關(guān)部門按照職責(zé)分工加強(qiáng)監(jiān)管，必要時(shí)采取聯(lián)合現(xiàn)場檢查等措施。針對違法行為規(guī)定了處罰措施，依法記入誠信檔案，并與其他相關(guān)法律做好銜接。(第十二條至第十六條)

此外，草案還明確了參照適用的范圍，并授權(quán)有關(guān)部門制定實(shí)施辦法。(第十七條、第十八條)

編輯：趙凡