中國(guó)PPP與日本PFI的幾點(diǎn)比較

時(shí)間： 2017-10-11 16:03

來(lái)源：

作者：湯明旺

圖6 日本PFI項(xiàng)目運(yùn)作方式占比

當(dāng)然，因我國(guó)現(xiàn)行政策已明文規(guī)定政府和社會(huì)資本合作期限原則上不低于10年，不允許采取建設(shè)—移交（BT）方式，不得通過(guò)保底承諾、回購(gòu)安排等方式進(jìn)行變相融資。因此，BTO模式雖有O（運(yùn)營(yíng)）環(huán)節(jié)，但為規(guī)避BT嫌疑，當(dāng)前采用BTO方式的PPP項(xiàng)目并不多見(jiàn)。

四、日本項(xiàng)目類型和回報(bào)機(jī)制更為豐富

目前，我國(guó)PPP項(xiàng)目中，政府付費(fèi)類和可行性缺口補(bǔ)助類入庫(kù)項(xiàng)目的比重基本上呈逐月、逐季度小幅上升趨勢(shì)，使用者付費(fèi)類入庫(kù)項(xiàng)目的比重變化趨勢(shì)則相反。政府付費(fèi)和可行性缺口補(bǔ)助合計(jì)約占三分之二。

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圖7 我國(guó)PPP項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制-數(shù)量統(tǒng)計(jì)（單位：個(gè)）

數(shù)據(jù)來(lái)源：E20根據(jù)《全國(guó)PPP綜合信息平臺(tái)項(xiàng)目庫(kù)第7期季報(bào)》整理繪制

與適用領(lǐng)域相關(guān)，日本PFI更多聚焦在教育和文化等公共服務(wù)領(lǐng)域，因此其回報(bào)機(jī)制對(duì)政府有更高財(cái)政支出責(zé)任的要求。這反映出日本政府強(qiáng)調(diào)政府對(duì)公共服務(wù)的提供方主體責(zé)任，PFI項(xiàng)目主要集中在教育、文化和衛(wèi)生等民生服務(wù)領(lǐng)域，無(wú)法向使用者收費(fèi)，因此在融入私人因素，仍以政府付費(fèi)為主。2009年的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)表明，政府付費(fèi)的項(xiàng)目占比75%、可行性缺口補(bǔ)助（政府負(fù)有一定責(zé)任）占比20%、使用者付費(fèi)占比約5%。

這與中日兩國(guó)政企合作的具體類型有一定關(guān)系。我國(guó)PPP實(shí)際上可以分為非經(jīng)營(yíng)性、準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性、經(jīng)營(yíng)性幾種類型，基本對(duì)應(yīng)政府付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和使用者付費(fèi)等回報(bào)機(jī)制。而日本將PPP/PFI分為四大類型。類型Ⅰ是公共運(yùn)營(yíng)事業(yè)，民間事業(yè)者支付對(duì)價(jià)獲得運(yùn)營(yíng)權(quán)，公共部門根據(jù)運(yùn)營(yíng)情況支付運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)用；類型Ⅱ是收益型事業(yè)，民間事業(yè)者建設(shè)和運(yùn)營(yíng)公共設(shè)施，并獲得管理事業(yè)的收入，作為回報(bào)來(lái)源；類型Ⅲ是公共不動(dòng)產(chǎn)活用事業(yè)，又分為公共地利活用和公共設(shè)施利活用，前者是民間事業(yè)者向公共部門支付土地租金獲得PFI事業(yè)的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)權(quán)，后者是民間事業(yè)者向公共部門支付公共設(shè)施租賃費(fèi)用，獲得設(shè)施運(yùn)營(yíng)權(quán)，并獲得有關(guān)收益；類型Ⅳ是其他PPP/PFI事業(yè)，分為服務(wù)購(gòu)入型PFI事業(yè)和民間委托，前者是民間事業(yè)者負(fù)責(zé)公共設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)（BTO或BOT），并從公共部門獲得建設(shè)費(fèi)和運(yùn)營(yíng)費(fèi)作為回報(bào)，后者是民間事業(yè)者接受委托負(fù)責(zé)公共設(shè)施有關(guān)服務(wù)事項(xiàng)，從公共部門獲得運(yùn)營(yíng)費(fèi)作為回報(bào)。

綜合分析可以發(fā)現(xiàn)，日本PFI幾種類型中，類型Ⅰ、類型Ⅲ中的公共設(shè)施利活用、類型Ⅳ中的民間委托不涉及建設(shè)，只是運(yùn)營(yíng)相關(guān)；類型Ⅱ、類型Ⅲ中的公共地利活用、類型Ⅳ中的服務(wù)購(gòu)入型PFI事業(yè)則是建設(shè)和運(yùn)營(yíng)均包括在內(nèi)。其中，我國(guó)目前存在不少城鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，日本公共地利活用方面的經(jīng)驗(yàn)或許可進(jìn)一步深入研究借鑒。

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圖8 日本PPP/PFI項(xiàng)目類型示意圖

數(shù)據(jù)來(lái)源：日本內(nèi)閣府民間事業(yè)等活動(dòng)推進(jìn)室網(wǎng)站，http://www8.cao.go.jp/pfi/pfi_jouhou/pfi_genjou/pfi_genjou.html

本文作者：

湯明旺：E20PPP中心總監(jiān)，主要負(fù)責(zé)環(huán)保PPP理論及實(shí)踐研究、PPP模式設(shè)計(jì)。具有十余個(gè)PPP項(xiàng)目咨詢服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，參與了財(cái)政部《PPP示范項(xiàng)目案例選編（第二輯）——水務(wù)篇》編著工作，完成財(cái)政部PPP物有所值定量評(píng)價(jià)研究等課題，已發(fā)表《環(huán)衛(wèi)市場(chǎng)化報(bào)告：從政府購(gòu)買服務(wù)到PPP》《環(huán)保PPP領(lǐng)域最低需求風(fēng)險(xiǎn)分析及優(yōu)化建議》《從國(guó)發(fā)43號(hào)文到財(cái)預(yù)87號(hào)文，探尋中央管控地方融資沖動(dòng)震蕩背后的主線》等多篇專業(yè)文章。

編輯：李丹

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