規(guī)范化困境：4環(huán)保實(shí)例看PPP可用性與運(yùn)維績效付費(fèi)占比鴻溝

時(shí)間： 2017-12-22 11:10

來源：

作者：湯明旺

2、《關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財(cái)金[2014]76號(hào)）要求完善項(xiàng)目財(cái)政補(bǔ)貼管理，“財(cái)政補(bǔ)貼要以項(xiàng)目運(yùn)營績效評(píng)價(jià)結(jié)果為依據(jù)，綜合考慮產(chǎn)品或服務(wù)價(jià)格、建造成本、運(yùn)營費(fèi)用、實(shí)際收益率、財(cái)政中長期承受能力等因素合理確定?！?/span>

3、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2015〕42號(hào)）指出，在PPP模式下，“政府以運(yùn)營補(bǔ)貼等作為社會(huì)資本提供公共服務(wù)的對(duì)價(jià)，以績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)價(jià)支付依據(jù)”。該通知還要求，“建立政府、公眾共同參與的綜合性評(píng)價(jià)體系，建立事前設(shè)定績效目標(biāo)、事中進(jìn)行績效跟蹤、事后進(jìn)行績效評(píng)價(jià)的全生命周期績效管理機(jī)制，將政府付費(fèi)、使用者付費(fèi)與績效評(píng)價(jià)掛鉤，并將績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)價(jià)的重要依據(jù)，確保實(shí)現(xiàn)公共利益最大化。

4、《國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)<傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣?huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則>的通知》（發(fā)改投資[2016]2231號(hào)）第十九條運(yùn)營績效評(píng)價(jià)規(guī)定：“PPP項(xiàng)目合同中應(yīng)包含PPP項(xiàng)目運(yùn)營服務(wù)績效標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)會(huì)同行業(yè)主管部門，根據(jù)PPP項(xiàng)目合同約定，定期對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營服務(wù)進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方取得項(xiàng)目回報(bào)的依據(jù)?！?/span>

5、《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作工作的通知》（財(cái)金[2016]90號(hào)）明確“各級(jí)財(cái)政部門要會(huì)同有關(guān)部門統(tǒng)籌論證項(xiàng)目合作周期、收費(fèi)定價(jià)機(jī)制、投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配框架和政府補(bǔ)貼等因素，科學(xué)設(shè)計(jì)PPP項(xiàng)目實(shí)施方案，確保充分體現(xiàn)‘風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、收益共享、激勵(lì)相容’的內(nèi)涵特征，防止政府以固定回報(bào)承諾、回購安排、明股實(shí)債等方式承擔(dān)過度支出責(zé)任……要加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期的合同履約管理，確保政府和社會(huì)資本雙方權(quán)利義務(wù)對(duì)等，政府支出責(zé)任與公共服務(wù)績效掛鉤?！?/span>

6、《關(guān)于印發(fā)<政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法>的通知》（財(cái)金[2016]92號(hào)）第十七條規(guī)定“PPP項(xiàng)目合同審核時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)照項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告、財(cái)政承受能力論證報(bào)告及采購文件，檢查合同內(nèi)容是否發(fā)生實(shí)質(zhì)性變更，并重點(diǎn)審核合同是否滿足以下要求：（一）合同應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)施方案中的風(fēng)險(xiǎn)分配方案，在政府與社會(huì)資本雙方之間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，并確保應(yīng)由社會(huì)資本方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)了有效轉(zhuǎn)移；（二）合同應(yīng)當(dāng)約定項(xiàng)目具體產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)和績效考核指標(biāo)，明確項(xiàng)目付費(fèi)與績效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤；……” 該通知第二十八條規(guī)定：“各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)依據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果合理安排財(cái)政預(yù)算資金。對(duì)于績效評(píng)價(jià)達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照合同約定，向項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方及時(shí)足額安排相關(guān)支出。對(duì)于績效評(píng)價(jià)不達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照合同約定扣減相應(yīng)費(fèi)用或補(bǔ)貼支出?！?/span>

本文作者：

湯明旺：E20PPP中心總監(jiān)，主要負(fù)責(zé)環(huán)保PPP理論及實(shí)踐研究、PPP模式設(shè)計(jì)。具有十余個(gè)PPP項(xiàng)目咨詢服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，參與了財(cái)政部《PPP示范項(xiàng)目案例選編（第二輯）——水務(wù)篇》編著工作，完成財(cái)政部PPP物有所值定量評(píng)價(jià)研究等課題，已發(fā)表《環(huán)衛(wèi)市場化報(bào)告：從政府購買服務(wù)到PPP》《環(huán)保PPP領(lǐng)域最低需求風(fēng)險(xiǎn)分析及優(yōu)化建議》《從國發(fā)43號(hào)文到財(cái)預(yù)87號(hào)文，探尋中央管控地方融資沖動(dòng)震蕩背后的主線》等多篇專業(yè)文章。

編輯：李丹

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