4.1.3 文件評審

技術(shù)工作組應(yīng)根據(jù)相應(yīng)行業(yè)的溫室氣體排放核算方法與報告指南（以下簡稱核算指南）、相關(guān)技術(shù)規(guī)范，對重點(diǎn)排放單位提交的排放報告及數(shù)據(jù)質(zhì)量控制計劃等支撐材料進(jìn)行文件評審，初步確認(rèn)重點(diǎn)排放單位的溫室氣體排放量和相關(guān)信息的符合情況，識別現(xiàn)場核查重點(diǎn)，提出現(xiàn)場核查時間、需訪問的人員、需觀察的設(shè)施、設(shè)備或操作以及需查閱的支撐文件等現(xiàn)場核查要求，并按附件2和附件3的格式分別填寫完成《文件評審表》和《現(xiàn)場核查清單》提交省級生態(tài)環(huán)境主管部門。

技術(shù)工作組可根據(jù)核查工作需要，調(diào)閱重點(diǎn)排放單位提交的相關(guān)支撐材料如組織機(jī)構(gòu)圖、廠區(qū)分布圖、工藝流程圖、設(shè)施臺賬、生產(chǎn)日志、監(jiān)測設(shè)備和計量器具臺賬、支撐報送數(shù)據(jù)的原始憑證，以及數(shù)據(jù)內(nèi)部質(zhì)量控制和質(zhì)量保證相關(guān)文件和記錄等。

技術(shù)工作組應(yīng)將重點(diǎn)排放單位存在的如下情況作為文件評審重點(diǎn)：

- 投訴舉報企業(yè)溫室氣體排放量和相關(guān)信息存在的問題；

- 日常數(shù)據(jù)監(jiān)測發(fā)現(xiàn)企業(yè)溫室氣體排放量和相關(guān)信息存在的異常情況；

- 上級生態(tài)環(huán)境主管部門轉(zhuǎn)辦交辦的其他有關(guān)溫室氣體排放的事項(xiàng)。

4.1.4 建立現(xiàn)場核查組

省級生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)根據(jù)核查任務(wù)和進(jìn)度安排，建立一個或多個現(xiàn)場核查組開展如下工作：

- 根據(jù)《現(xiàn)場核查清單》，對重點(diǎn)排放單位實(shí)施現(xiàn)場核查，收集相關(guān)證據(jù)和支撐材料；

- 詳細(xì)填寫《現(xiàn)場核查清單》的核查記錄并報送技術(shù)工作組。

現(xiàn)場核查組的工作可由省級生態(tài)環(huán)境主管部門及其直屬機(jī)構(gòu)承擔(dān)，也可通過政府購買服務(wù)的方式委托技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

現(xiàn)場核查組應(yīng)至少由2人組成。為了確保核查工作的連續(xù)性，現(xiàn)場核查組成員原則上應(yīng)為核查技術(shù)工作組的成員。對于核查人員調(diào)配存在困難等情況，現(xiàn)場核查組的成員可以與核查技術(shù)工作組成員不同。

對于核查年度之前連續(xù)2年未發(fā)現(xiàn)任何不符合項(xiàng)的重點(diǎn)排放單位，且當(dāng)年文件評審中未發(fā)現(xiàn)存在疑問的信息或需要現(xiàn)場重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容，經(jīng)省級生態(tài)環(huán)境主管部門同意后，可不實(shí)施現(xiàn)場核查。

4.1.5 實(shí)施現(xiàn)場核查

現(xiàn)場核查的目的是根據(jù)《現(xiàn)場核查清單》收集相關(guān)證據(jù)和支撐材料。 

4.1.5.1 核查準(zhǔn)備 

現(xiàn)場核查組應(yīng)按照《現(xiàn)場核查清單》做好準(zhǔn)備工作，明確核查任務(wù)重點(diǎn)、組內(nèi)人員分工、核查范圍和路線，準(zhǔn)備核查所需要的裝備，如現(xiàn)場核查清單、記錄本、交通工具、通信器材、錄音錄像器材、現(xiàn)場采樣器材等。

現(xiàn)場核查組應(yīng)于現(xiàn)場核查前2個工作日通知重點(diǎn)排放單位做好準(zhǔn)備。

4.1.5.2 現(xiàn)場核查 

現(xiàn)場核查組可采用以下查、問、看、驗(yàn)等方法開展工作。

- 查：查閱相關(guān)文件和信息，包括原始憑證、臺賬、報表、圖紙、會計賬冊、專業(yè)技術(shù)資料、科技文獻(xiàn)等；保存證據(jù)時可保存文件和信息的原件，如保存原件有困難，可保存復(fù)印件、掃描件、打印件、照片或視頻錄像等，必要時，可附文字說明；

- 問：詢問現(xiàn)場工作人員，應(yīng)多采用開放式提問，獲取更多關(guān)于核算邊界、排放源、數(shù)據(jù)監(jiān)測以及核算過程等信息；

- 看：查看現(xiàn)場排放設(shè)施和監(jiān)測設(shè)備的運(yùn)行，包括現(xiàn)場觀察核算邊界、排放設(shè)施的位置和數(shù)量、排放源的種類以及監(jiān)測設(shè)備的安裝、校準(zhǔn)和維護(hù)情況等；

- 驗(yàn)：通過重復(fù)計算驗(yàn)證計算結(jié)果的準(zhǔn)確性，或通過抽取樣本、重復(fù)測試確認(rèn)測試結(jié)果的準(zhǔn)確性等。

現(xiàn)場核查組應(yīng)驗(yàn)證現(xiàn)場收集的證據(jù)的真實(shí)性，確保其能夠滿足核查的需要?，F(xiàn)場核查組應(yīng)在現(xiàn)場核查工作結(jié)束后2個工作日內(nèi)，向技術(shù)工作組提交填寫完成的《現(xiàn)場核查清單》。

4.1.5.3 不符合項(xiàng) 

技術(shù)工作組應(yīng)在收到《現(xiàn)場核查清單》后2個工作日內(nèi)，對《現(xiàn)場核查清單》中未取得有效證據(jù)、不符合核算指南要求以及未按數(shù)據(jù)質(zhì)量控制計劃執(zhí)行等情況，在《不符合項(xiàng)清單》（見附件4）中“不符合項(xiàng)描述”一欄如實(shí)記錄，并要求重點(diǎn)排放單位采取整改措施。

重點(diǎn)排放單位應(yīng)在收到《不符合項(xiàng)清單》后的5個工作日內(nèi)， 填寫完成《不符合項(xiàng)清單》中“整改措施及相關(guān)證據(jù)”一欄，連同相關(guān)證據(jù)材料一并提交技術(shù)工作組。技術(shù)工作組應(yīng)對不符合項(xiàng)的整改進(jìn)行書面驗(yàn)證，必要時可采取現(xiàn)場驗(yàn)證的方式。

4.1.6 出具《核查結(jié)論》

技術(shù)工作組應(yīng)根據(jù)如下要求出具《核查結(jié)論》（見附件5）并提交省級生態(tài)環(huán)境主管部門。

- 對于未提出不符合項(xiàng)的，技術(shù)工作組應(yīng)在現(xiàn)場核查結(jié)束后5個工作日內(nèi)填寫完成《核查結(jié)論》； 

- 對于提出不符合項(xiàng)的，技術(shù)工作組應(yīng)在收到重點(diǎn)排放單位提交的《不符合項(xiàng)清單》“整改措施及相關(guān)證據(jù)”一欄內(nèi)容后的5個工作日內(nèi)填寫完成《核查結(jié)論》。如果重點(diǎn)排放單位未在規(guī)定時間內(nèi)完成對不符合項(xiàng)的整改，或整改措施不符合要求，技術(shù)工作組應(yīng)根據(jù)核算指南與生態(tài)環(huán)境部公布的缺省值，按照保守原則測算排放量及相關(guān)數(shù)據(jù)，并填寫完成《核查結(jié)論》。

- 對于經(jīng)省級生態(tài)環(huán)境主管部門同意不實(shí)施現(xiàn)場核查的，技術(shù)工作組應(yīng)在省級生態(tài)環(huán)境主管部門作出不實(shí)施現(xiàn)場核查決定后5個工作日內(nèi)，填寫完成《核查結(jié)論》。

4.1.7 告知核查結(jié)果 

省級生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)將《核查結(jié)論》告知重點(diǎn)排放單位。

如省級生態(tài)環(huán)境主管部門認(rèn)為有必要進(jìn)一步提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，可在告知核查結(jié)果之前，采用復(fù)查的方式對核查過程和核查結(jié)論進(jìn)行書面或現(xiàn)場評審。

4.1.8 保存核查記錄 

省級生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)以安全和保密的方式保管核查的全部書面（含電子）文件至少5年。

技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)將核查過程的所有記錄、支撐材料、內(nèi)部技術(shù)評審記錄等進(jìn)行歸檔保存至少10年。

4.2 核查要點(diǎn) 

編輯：李丹